Absa Bank Limited, Caixa Catalunya y Banco de Irlanda, tres miradas diferentes hacia Basilea II

(F&B, 126, feb. 2008.) Cerca de 5.000 bancos presentes en más de 100 países se están viendo afectados por Basilea II, un conjunto de normas que pretenden generar mayor consistencia en la forma en que el mundo financiero controla la gestión del riesgo y la asignación de capital.

Absa Bank Limited, miembro de Barclays Group, es una de las instituciones financieras sudafricanas más importantes que ha querido convertir esta imposición normativa en una oportunidad para mejorar la gestión de la exposición al riesgo en la concesión de créditos, o lo que es lo mismo, en una ventaja competitiva. 

Para conseguir este objetivo era necesario integrar la información sobre riesgo de crédito que estaba repartida por toda la empresa, ajustar los precios y asignar las reservas de capital de manera más hábil. Tras tomar la decisión de implementar una solución que cumpliera con este objetivo y que fuera capaz de atender las obligaciones de Basilea II, Absa llamaba a las puertas de SAP, quien, en colaboración con Accenture e IBM, tenía por delante el reto de crear un lenguaje financiero y de riesgo común que pudiera ser entendido y hablado por todas las unidades de negocio de la firma. 

SAP Basel II, se erigía como el mejor aliado de Absa en su pretensión de conocer exactamente qué riesgos se estaban tomando en el caso de cada préstamo individual. Así, en función de esta información, el banco podía aplicar unos intereses u otros, así como términos y condiciones. Por esta razón, el banco procedía a la implantación de un software que, además, ofrecía una visión integral del riesgo existente en los diferentes segmentos de mercado (consumo, empresarial, etc.). Por otro lado, además de cumplir con las exigencias de Basilea II, la solución de SAP también respondía a los requisitos de otras normativas como Sarbanes-Oxley, Internacional Financial Reporting Standards o Internacional Accounting Standards. 

Caixa Catalunya firmó un acuerdo con SAP y Accenture para realizar el primer proyecto en España para el cálculo de capital regulatorio de acuerdo con las normas establecidas en el acuerdo de Basilea II. De esta manera, a principios de 2006 Caixa Catalunya estuvo ya en disposición de cubrir los nuevos requerimientos de Gestión de Capital sugeridos por el Banco de España. El proyecto, cuya primera fase tuvo una duración de seis meses, contó con un equipo multidisciplinar compuesto por cerca de treinta profesionales pertenecientes a las tres organizaciones. La decisión de seleccionar la oferta conjunta de SAP y Accenture para Basilea II, sistema tecnológico estándar, se basó —entre otros factores— en el ahorro de tiempo y recursos que ofrece, no sólo para satisfacer los requisitos de ese momento, sino también los futuros a escala nacional y global. La solución, SAP Basilea II, incorpora un conjunto de elementos que facilitan su implantación, desde las facilidades predefinidas para identificar las necesidades de datos a cargar sobre la base de los requerimientos del acuerdo, hasta el amplio abanico de informes predefinidos y requeridos por el BIS y el Banco de España. 

Basilea II ha añadido un enorme grado de complejidad ante el que muchos sistemas no estaban preparados. Éste era el caso del Banco de Irlanda, para quien sólo entender el nuevo marco regulatorio ya suponía un gran reto. Además, en su caso particular, la organización contaba con una dificultad añadida: la importante fragmentación de la gestión de los datos, una situación que hacía sumamente complejo el acceso a la información que residía en islas independientes. Como respuesta a todos estos contratiempos, el Banco de Irlanda se decantaba por el set de aplicaciones para banca analítica de SAP, convirtiéndose así en el primer banco en poner en marcha la última versión de uno de sus componentes, SAP Basel II. 

Además de esta solución, una de las herramientas clave para la implantación de este proyecto ha sido SAP Solution Manager, gracias a la cual el banco ha podido establecer una buena línea de auditoría para la toma de decisiones y la confección de documentos clave. La institución irlandesa contó con el soporte de la organización SAP Services para el desarrollo de una solución propietaria de análisis de riesgo en operaciones de "princing" de préstamos. Esta aplicación se antojaba imprescindible toda vez que el software utilizado hasta el momento de manera individual en los entornos de escritorio no era capaz de gestionar el volumen de datos y la integridad requerida por los nuevos cálculos de Basilea II.